2024年度柳州市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

根据2024年度柳州市本级预算执行和其他财政收支情况审计结果，市各相关部门切实提高政治站位，把审计整改作为重大政治任务抓实抓紧，层层压实整改责任，认真做好审计整改“下半篇文章”，推动整改落实。截至2025年11月底，审计查出问题的整改情况如下：

一、市本级财政管理方面

市财政局通过及时下达资金、加强预算编制指导和审核、收回资金统筹使用及督促单位加快项目进度等方式，进一步规范资金使用管理，提高预算编制的科学性和资金使用效益。同时，积极筹措财政资金，深度挖潜增收空间增加可用财力，优化支出结构，同时，加强对非税收入票据检查和管理，保障财政资金安全规范。截至11月末，已拨付支持工业发展资金10.63亿元，收回统筹安排的指标金额35.62亿元；柳州市本级暂付款较2024年末减少10亿元，已完成市本级财政暂付性款项消化目标的45%；市本级“三保”预算执行进度已达91.40%，累计调度县区“三保”资金99.44亿元。

二、部门预算执行方面

截至11月末，涉及的非税收入和存量资金共计3349.97万元已全部上缴市财政。相关单位通过修订制度、开展自查自纠等方式组织对违规报销费用进行清退和举一反三，违规报销资金已全部清退完毕。各单位已补充完善租车审批和公务接待手续，并通过修订制度、建立台账、定期公示等措施进一步强化“三公”经费管理，并加强日常监督检查、严格审核把关，进一步完善专项资金管理。涉及学校已将误用的专项资金归还资金原渠道。

三、重大政策措施贯彻落实方面

（一）关于财政支持提振消费、扩大有效投资政策落实方面

市财政局加强对超长期特别国债资金使用监管，督促项目业主加快项目建设进度、强化项目管理，促进提高增发国债资金使用效益。截至11月末，涉及的超长期特别国债资金已按规定全部拨付至最终收款人；涉及的学校教学楼项目预计年底前可建设完成；涉及的三个增发国债项目预算执行率较年初相比增长27%至42%。

（二）关于防范化解重点领域风险方面

市财政局加强跟踪管理和监管力度，组织行业主管部门召开专题会议，研究和推进问题整改。截至11月末，2024年市本级新增专项债券项目支出率较年初增长34.45%；柳西水厂三期工程已竣工，剩余未竣工项目建设进度均已达50%以上；已入库专项债券利息、发行费和付息服务费共计3.81亿元，有效防范专项债券偿付风险。

（三）关于工业高质量发展方面

市工信局加快推进工业振兴资金项目验收工作，截至11月末，涉及的6个项目中已有5个项目完成验收，剩余1个项目的验收工作正有序推进中。北部生态新区管委会已制定新区项目准入评估实施细则，完善入园项目评估机制，把好企业入园关口；柳北区、北部生态新区管委会均制定了工业园区标准厂房管理办法，完善监管机制，今后将加强日常监管，确保生产安全。

（四）关于保障和改善民生方面

涉及医院已将188.61万元费用退回医保基金账户，剩余涉及患者个人付费的部分，已通过刊登公告、电话告知、逐一退费等形式进行整改。并通过解除非必要的组套收费、加强培训等方式，及时纠正过度医疗行为；同时，通过完善信息系统、定期监测比对等方式加强监管，促进规范医疗收费。柳江区和柳南区的2个福彩公益金项目已完成，鱼峰区、柳南区等县区的项目正有序推进。市殡葬管理处完善了火化用油内控管理制度，涉及的公职人员违纪违规问题已移送纪检监察机关处理。

（五）乡村振兴政策落实方面

涉及各县加强预算管理，积极筹措资金，保障补贴资金及时兑付到位，截至11月末，惠农财政补贴资金及农业保险保费补贴共1,988.63万元已全部兑现到位。同时，惠农补贴资金发放平台经过维护和优化，已实现反映各项补贴资金的预算执行进度的功能；涉及两县已收集承保数据给保险公司，推动其出具科学合理的保单，有效推动农业保险政策落地见效；市供销社通过设立农业发展公司、投资建设农业产业园等多种形式，促进发挥为农服务作用。

（六）生态环境保护和自然资源资产方面

市生态局召开专题会议，研究闲置资产的盘活事宜，并与自治区主管部门沟通汇报，协调推进闲置设备跨区域、跨领域调度复用工作。市水利局全面清查原始回单，及时核对和补录，完善台账管理。同时，督促各县区建立专项追缴台账，依法开展追缴工作，并通过与市税务部门联动、与市自规局共通数据等形式，加强监管，确保水土保持补偿费应收尽收。截至11月末，已追缴收回3,587.88万元。

四、公共投资项目建设管理方面

各市属国有企业进一步压实工程造价控制主体责任，加强结算审核工作，涉及的项目中有28个项目已据实调减工程结算价款共计2.09亿元。同时，进一步加强项目建设管理，督促监理单位严格履职，并组织工程质量核验，根据核验结果分类处置，并及时开展项目结算审核。截至11月末，涉及项目均已完成结算审核，已对11个项目中不影响主体质量安全的部分进行据实结算，扣减差价，并对部分合同的施工单位和监理单位追究违约责任。

六、国有资产管理方面

涉及企业已根据项目实际按规定调整账务，采取多种措施盘活资产，并通过修订制度强化内部监管和防范化解贸易风险，市广播电视服务公司已向承租方追回部分欠款。截至11月末，市轨道集团、市文旅集团已新增出租商铺48间，涉及面积9,196.93平方米。市社会福利医院、市儿童福利院已完成相关房产的报废审批手续和账务核销，进一步规范资产管理；市防排处已按规定对账务进行调整并同步录入固定资产系统；市交通学校已足额收取租金上缴国库，并制定合同管理和固定资产管理办法，完善合同和资产管理；市照明处印发《物资管理制度》，建立台账，完善出入库登记手续，对废旧物资进行分类管理和价值评估，并按规定入账核算。柳南区组织对耕地非农化图斑进行排查，根据排查情况分类施策促进复垦复耕，多举措推进撂荒耕地治理，截至11月末，“非粮化”“非农化”治理面积共1,226.02亩，撂荒耕地治理371.54亩；针对辖区内建成区排水管网排查工作不够到位的问题，柳南区将专项排查与日常巡查相结合，强化排污管网监管工作；针对部分建设项目未批先建的问题，柳南区组织现场逐一摸排，根据排查结果依法依规处理，截至11月末，已立案查处10个图斑；针对落实森林资源开发利用和保护修复政策不到位的问题，有5个图斑已办理临时用地手续，已向非法占用林地的责任主体下达限期整改通知书6份，对构成刑事案件的10块无证采伐图斑已移交公安机关和主管部门查处。

下一步，市审计局将持续加大对审计整改工作的跟踪督促检查力度，促进完善制度、控源治本，推动中央、自治区、柳州市各项重大决策部署落地见效。