目 录

第一部分：柳州市政府投资项目审计中心概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市政府投资项目审计中心2021年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、政府购买服务预算表（预算公开11表）

第三部分：柳州市政府投资项目审计中心2021年预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市政府投资项目审计中心概况

一、主要职责

（一）协助主管部门对政府投资和以政府投资为主的建设项目，以及其他关系国家利益和公共利益的公共工程项目的概预算执行情况、工程结算、竣工财务决算以及有关规划、建设、运营情况进行审计。

（二）协助主管部门对建设项目有关单位的财务收支进行审计。

（三）协助主管部门对重大建设项目实施跟踪审计、开展相关专项审计调查

（四）负责绩效审计等其他审计事项中的相关技术性和事务性工作。

（五）完成主管部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

柳州市政府投资项目审计中心是市审计局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市政府投资项目审计中心2021年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、政府购买服务预算表（预算公开11表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市政府投资项目审计中心2021年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2021年单位收支总预算391.60万元，同比减少24.97万元，同比下降6.0%，收入包括：一般公共预算资金391.60万元；支出包括：一般公共服务支出249.52万元、社会保障和就业支出54.76万元、卫生健康支出22.08万元、城乡社区支出40万元、住房保障支出25.25万元。

二、单位收入预算情况说明

2021年单位收入总预算391.60万元，同比减少24.97万元，同比下降6.0%。其中：

（一）一般公共财政预算拨款391.60万元，占收入总预算100%,同比减少24.97万元，同比下降6.0%。

2021年收入预算总体减少主要是收入预算减少，减少的主要原因：一是过紧日子，压减一般性支出，项目支出减少。

三、单位支出预算情况说明

2021年单位支出总预算391.60万元，基本支出预算331.41万元，占支出总预算的84.6%,同比减少17.72万元，同比下降5.1%。项目支出预算60.19万元，占支出总预算的15.4%,同比减少7.25万元，同比下降10.8%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

1.201一般公共服务支出249.52万元；占支出总预算63.7%，同比减少17.82万元，同比下降6.7%。减少的原因为过紧日子，压减一般性支出，项目支出减少。

2.208社会保障和就业支出54.75万元，占支出总预算14.0%，同比增加1.87万元，同比增长3.5%。增加的原因主要为行政单位离退休经费增加2.05万元.

3.210卫生健康支出22.07万元，占支出总预算5.6%，同比减少3.94万元，同比下降15.1%。减少的原因为公务员医疗补助减少4.51万元。

4.212城乡社区支出40万元，占支出总预算10.2%，同比减少5万元，同比下降11.1%，下降的原因为过紧日子压减项目经费。

5.221住房保障支出25.25万元，占支出总预算6.4%，同比减少0.09万元，同比下降0.4%，下降的原因为人员减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算331.41万元，占一般公共预算拨款支出预算84.6%，同比减少17.72万元，同比下降5.1%。

2.项目支出预算60.19万元；占支出总预算15.4%，同比减少7.25万元，同比下降10.8%。

2021年支出预算总体减少主要是基本支出和项目支出的同时减少，减少的主要原因：一是过紧日子，压减一般性支出，压减了项目经费支出；二是退休人员增加，在职人员减少。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年单位财政拨款收支总预算391.60万元，全部为一般公共预算拨款；支出包括：一般公共服务支出249.52万元，社会保障和就业支出54.76万元，卫生健康支出22.08万元，城乡社区支出40万元，住房保障支出25.25万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年单位一般公共预算拨款支出391.60万元，其中：基本支出331.41万元，项目支出60.19万元，具体支出预算如下：

（一）2010801行政运行（审计事务）229.33万元，全部为基本支出。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通补助、其他商品和服务支出。

（二）2010804审计业务20.19万元，全部为项目支出。主要用于开展审计项目的相关支出。

（三）2080501行政单位离退休4.26万元，全部为基本支出。主要用于发放退休人员津补贴等和退休人员公用经费的支出。

（四）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出33.66万元，全部为基本支出。主要用于按照国家统一规定的缴存基数和缴存比例为职工缴纳的基本养老保险费支出。

（五）2080506机关事业单位职业年金缴费支出16.83万元，全部为基本支出。主要用于按照国家统一规定的缴存基数和缴存比例为职工缴纳的职业年金缴费支出。

（六）2101101行政单位医疗16.41万元，全部为基本支出。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。

（七）2101103公务员医疗补助5.66万元，全部为基本支出。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。

（八）2120199其他城乡社区管理事务支出40万元，全部为项目支出。主要用于支付城维专项支出。

（九）2210201住房公积金25.25万元，全部为基本支出。主要用于按照国家统一规定的缴存基数和缴存比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年单位一般公共预算基本支出331.41万元，其中：

（一）人员经费278.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金，退休费。

（二）公用经费52.71万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.76万元，比2020 年（上一年）预算0.84万元，同比减少0.08万元，同比下降9.5%。其中：

（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，同比上年持平。

（二）公务接待费2021年预算0.76万元，同比减少0.08万元，同比下降9.5%，减少原因：在职人员减少。主要用于主要用于接待上级审计机关及各地市审计局到柳调研考察。 

   （三）公务用车购置及运行费2021年预算0万元，同比上年持平。

1.公务用车购置费2020年预算0万元，同比上年持平。

2.公务用车运行维护费2020年预算0万元，同比上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2021年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2021年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2021年政府采购预算3.43万元，同比减少0.53万元，下降13.4%。

（一）按政府采购项目类型划分

政府集中采购预算3.43万元,占政府采购预算的100%，同比减少0.53万元，下降13.4%。

（二）按政府采购资金来源划分

通过一般公共预算安排采购支出预算3.43万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

2021年本单位无政府购买服务预算。

十二、2021年单位预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2021年行政运行预算229.33万元，同比减少15.57万元，同比下降6.4%，主要用于工资福利支出和公用经费支出。行政运行经费减少的原因：人员减少，工资福利支出减少。

（二）国有资产占用情况说明

2021年本单位实有在编车辆0辆。

（三）200万元以上项目预算绩效情况说明

2021年本部门无200万元以上的项目。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。