柳州市审计局2019年部门预算

目 录

    第一部分：部门概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

    三、编制现状及人员构成

    第二部分：柳州市审计局2019年部门预算表

    一、财政拨款收支总表

    二、一般公共预算支出表

    三、一般公共预算基本支出表

    四、一般公共预算“三公”经费支出表

    五、部门收支总表

    六、部门收入总表

    七、部门支出总表

    八、政府性基金预算支出表

    九、国有资本经营预算支出表

    十、政府采购预算表

    十一、政府购买服务预算表

    第三部分：柳州市审计局2019年部门预算情况说明

    第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

    一、主要职责

    按照《中华人民共和国审计法》的规定，柳州市审计局是柳州市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市人民政府和广西壮族自治区审计厅的领导下，负责柳州市的审计工作，主要履行以下职责：

    1.贯彻执行国家和广西壮族自治区有关审计工作的法律、法规和方针政策；草拟本市审计政策、规章制度，参与制定有审计内容的地方性政策、规章制度，并监督其执行情况；组织领导、协调监督县区审计机关的业务。

    2.向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、规章制度、宏观调控措施的建议。 

    3.依据《中华人民共和国审计法》等规定，直接进行下列审计：

    （1）市级财政预算执行情况和其他财政收支。

    （2）市级各部门、事业单位及直属单位的财务收支。

    （3）县区人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支。 

    （4）市级地方金融机构的资产、负债和损益的状况。

    （5）市级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产、负债、损益和经营等状况。

    （6）市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金、发行彩票募集的资金及其他有关基金、资金的财务收支。

    （7）市级国家重点建设项目概（预）算和决算。

    （8）审计署或自治区审计厅授权对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

    （9）其他法律法规规定应由市级审计机关进行的审计。

     4.向市政府市长提交市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

     5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织全市各级审计机关对党政领导干部和国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

     6.对县区审计机关实行业务领导，并协同当地组织人事部门办理区（市）县审计机关负责人的任免事项。

     7.组织实施对内部审计的指导与监督；监督社会审计组织的审计业务质量；组织审计专业培训。 

     8.承办市委和市政府、自治区审计厅交办的其他事项。

    柳州市审计局在实施审计监督过程中，为了提高审计工作效率和质量，与时俱进，不断创新审计方法，积极应用计算机现代审计技术手段。柳州市审计工作在维护柳州市经济秩序，促进廉政建设，保障经济建设等方面发挥了重要作用。

    二、机构设置情况

    柳州市审计局共有直属单位2个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个。行政单位是市审计局机关本级，参照公务员管理事业单位是柳州市政府投资项目审计中心。机关本级内设科室分别为：办公室、法规科、经济责任审计局、财政金融审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、人事科、计算机信息管理中心等职能科室。

    三、编制现状及人员构成

    单位人员编制总数为103人，其中：行政编制（含参公单位）97人，工勤编制6人。编内在职91人，其中：行政在职65人，全额事业在职21人，工勤编制5人。退休人员54人。

    （一）机关本级

    编制77人，其中：行政编制72人，工勤编制5人。编内在职69人，其中：行政在职65人，工勤编制4人。聘用人员25人。退休54人。

    （二）柳州市政府投资项目审计中心

    参公编制26人，编内全额事业在职21人，工勤编制1人，退休人员2人。

第二部分：柳州市审计局2019年部门预算表

    一、财政拨款收支总表

    二、一般公共预算支出表

    三、一般公共预算基本支出表

    四、一般公共预算“三公”经费支出表

    五、部门收支总表

    六、部门收入总表

    七、部门支出总表

    八、政府性基金预算支出表

    九、国有资本经营预算支出表

    十、政府采购预算表

    十一、政府购买服务预算表

    上述报表详见附件。

第三部分：柳州市审计局2019年部门预算情况说明

    一、财政拨款收支预算情况说明

    2019年部门财政拨款收支预算2257.5万元，同比增加249.26万元，同比增长12.41%，增加的主要原因：城乡社区支出增长和人员经费变动增长。

    二、一般公共预算支出情况说明

    2019年部门一般公共预算支出2257.5万元，同比增加249.26万元，同比增长12.41%，增加的主要原因：人员经费变动增长。按支出功能分类科目划分，具体支出预算如下：

    （一）201类一般公共服务支出1650.87万元，占一般公共预算73.13%，同比增加37.21万元，同比增长2.31%。主要用于工资福利支出和商品服务支出。

    （二）208类社会保障和就业支出255.91万元，占一般公共预算11.34%，同比增加54.88万元，同比增长27.30%。主要用于养老保险等支出。

    （三）210类卫生健康支出129.6万元，占一般公共预算5.74%，同比增加55.162万元，同比增长74.10%。主要用于医保等支出。

    （四）212类城乡社区支出100万元，占一般公共预算4.43%，同比增加100万元。主要用于城维专项支出。

    （五）221类住房保障支出121.12万元，占一般公共预算5.37%，同比增加2.01万元，同比增长1.69%。主要用于住房公积金支出。

    三、一般公共预算基本支出情况说明

    2019年部门一般公共预算基本支出1597.94万元，同比增加259.39万元，同比增长19.38%，增加的主要原因:人员经费变动。按支出经济分类科目划分，具体人员、公用经费安排如下：

    （一）人员经费1293.38万元，同比增加219.53万元，同比增长20.44%，其中：

    基本工资320.79万元，同比减少13.46万元，同比下降4.03%；津贴补贴297.03万元，同比减少14.15万元，同比下降4.55%；退休费47.03万元，同比增加44.52万元；奖金169.84万元，同比增加141.98万元；机关事业单位基本养老保险缴费201.86万元，同比增加3.34万元，同比增长1.68%；职工基本医疗保险缴费75.7万元，同比增加1.26万元，同比增长1.69%；公务员医疗补助缴费53.9万元，同比增加53.9万元；其他社会保障缴费6.12万元，同比增加0.14万元，同比增加2.34%；住房公积金121.12万元，同比增加2.01万元，同比增加1.69%。

   （二）公用经费304.55万元，同比增加39.85 万元，同比增长15.05%。其中：

办公费25.75万元，同比增加8.11万元，同比增长45.98%；印刷费4.11万元，同比减少0.15万元，同比下降3.52%；水费2.62万元，同比减少0.09万元，同比下降3.32%；电费11.39万元，同比增加0.16万元，同比增长1.42%；邮电费19.64万元，同比增加11.84万元，同比增长151.79%；物业管理费1.82万元，同比减少0.06万元，同比下降3.19%；差旅费37.12万元，同比增加0.84万元，同比增长2.32%；维修（护）费5.81万元，同比增加1.55万元，同比增长36.38%；会议费6.37万元，同比减少0.97万元，同比下降13.22%；培训费6.15万元，同比增加1.27万元，同比增长26.02%；公务接待费3.99万元，同比增加0.61万元，同比增长18.05%；工会经费20.19万元，同比增加0.34万元，同比增长1.72%；公务用车运行维护费4万元，与上年持平；其他交通费用78.3万元，同比减少4.02万元，同比下降4.88%；福利费0万元，同比减少6.11万元；其他商品和服务支出77.31万元，同比增加26.55万元，同比增长52.30%。

     四、一般公共预算“三公”经费情况说明

    2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算17.17万元，比2018年（上一年）预算25.36万元，同比减少8.19万元，同比下降32.29%。减少的主要原因:厉行勤俭节约，认真贯彻落实中央八项规定精神。

    （一）因公出国（境）经费2019年预算0万元，与上年持平。

    （二）公务接待费2019年预算13.17万元，同比减少4.19万元，同比下降24.14%，减少原因：厉行勤俭节约，认真贯彻落实中央八项规定精神。                                    

    （三）公务用车购置费及运行费2019年预算4万元，与上年持平。

     1.公务用车购置费2019年预算0万元，与上年持平。

     2.公务用车运行维护费2019年预算4万元，与上年持平。

    五、部门收支预算情况说明

    2019年部门收支总预算2257.5万元，同比增加249.26万元，同比增长12.41%，增加的主要原因：人员变动经费增加。

    六、部门收入预算情况说明

    2019年部门收入总预算2257.5元，同比增加249.26万元，同比增长12.41%。2019年部门收入预算总体增加的主要原因：人员变动经费增加。

    （一）一般公共预算收入2257.5万元，同比增加249.26万元，同比增长12.41%。

    七、部门支出预算情况说明

    2019年部门支出总预算2257.5万元，同比增加249.26万元，同比增长12.41%。2019年部门支出预算总体增加的主要原因：人员变动经费增加。

    （一）按支出功能分类科目划分

    1.一般公共服务支出1650.87万元，占一般公共预算73.13%，同比增加37.21万元，同比增长2.31%。主要用于工资福利支出和商品服务支出。

    2.社会保障和就业支出255.91万元，占一般公共预算11.34%，同比增加54.88万元，同比增长27.30%。主要用于养老保险等支出。

    3.卫生健康支出129.6万元，占一般公共预算5.74%，同比增加55.162万元，同比增长74.10%。主要用于医保等支出。

    4.城乡社区支出100万元，占一般公共预算4.43%，同比增加100万元。主要用于城维专项支出。

    5.住房保障支出121.12万元，占一般公共预算5.37%，同比增加2.01万元，同比增长1.69%。主要用于住房公积金支出。

    （二）按支出结构划分

    1.基本支出1597.94万元；占支出总预算70.78%，同比增加259.39万元，同比增长19.38%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人个家庭的补助。

    2.项目支出659.56万元；占支出总预算29.22%，同比减少10.13万元，同比下降1.51%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出、其他支出。

     八、政府性基金预算情况说明

    2019年部我局无政府性基金预算支出。

    九、国有资本经营预算支出表

    2019年本部门无国有资本经营预算。

    十、政府采购预算表

    2019年政府采购预算68.7万元，同比减少48.74万元，下降41.50%，减少的原因2019年需采购的办公设备减少。按政府采购项目类型划分：

    （一）集中采购63.6万元（其中：货物类采购9.6万元，工程类采购0万元，服务类采购54万元），占政府采购预算的92.58%，同比减少53.84万元，下降45.84%。

    （二）分散采购5.1万元（其中：货物类采购5.1万元，工程类采购0万元，服务类采购0万元），占政府采购预算的7.42%，同比增加5.1万元。

    十一、政府购买服务预算表

    2019年纳入政府购买服务预算管理的项目有3个，涉及金额54万元。

    十二、其他重要事项情况说明

    （一）机关运行经费安排情况说明

    2019年本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算859.21万元，同比增加105.34万元，同比增长13.97%，增加的原因工资福利支出增加和商品服务支出增加。

    另外，下属共有1个事业单位，事业单位相关运行经费财政拨款预算232.1万元，同比增加42万元，同比增长22.09%，增加的原因工资福利支出增加和商品服务支出增加。

    （二）国有资产占用情况说明

    根据公务用车制度改革方案相关规定核定本部门保留的公务用车编制0辆，实有车辆2辆。其中：机关本级核定公务用车编制0辆，实有2辆公车；下属单位一核定公务用车编制0辆，实有0辆公车。

    （三）重点项目预算绩效目标等情况说明

    2019年我局无项目纳入预算绩效目标管理。

第四部分：名词解释

    一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

    五、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

    六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

    八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    九、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费简称为“三公”。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    公开选项：主动公开